Beratungsleistungen zum CARES-Gesetz

Navigieren durch die Komplexität von PPP und ERC

Seit der Verabschiedung des CARES-Gesetzes haben sich Behörden, Anwälte, Kreditnehmer und Kreditgeber auf das Fachwissen von Stout verlassen, um bei Ermittlungen in Betrugsfällen und Rechtsansprüchen im Zusammenhang mit dem Paycheck Protection Program (PPP) zu helfen und die Komplexität des Employee Retention Credit (ERC oder ERTC) zu bewältigen.

Unser Team

Das Team für Beratungsleistungen zum CARES-Gesetz von Stout setzt sich aus erfahrenen Experten zusammen, darunter Certified Public Accountants (CPAs), Certified Fraud Examiners (CFEs), PhDs, MBAs, ehemalige Wirtschaftsprüfer und andere Spezialisten. Unsere Experten haben als sachverständige Zeugen und Berater in einer Vielzahl von Angelegenheiten vor US-Bezirksgerichten und staatlichen Gerichten fungiert.

Unser umfassendes Fachwissen erstreckt sich auf verschiedene Aspekte des CARES-Gesetzes, darunter False Claims Act-Fälle, Vertragsverletzungen, IRS-Prüfungen, Erstattungsstreitigkeiten und andere Ansprüche. Stout Experten haben auch als vertrauenswürdige Berater der Behörden bei Ermittlungen und der Strafverfolgung im Zusammenhang mit Betrug im Rahmen des CARES-Gesetzes, insbesondere bei Programmen wie dem PPP und den Economic Injury Disaster Loans (EIDL), mitgewirkt.

Programm zum Schutz des Gehaltsschecks (PPP)

Hintergrund

Das CARES-Gesetz (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act) war ein vom US-Kongress verabschiedetes und am 27. März 2020 in Kraft getretenes Konjunkturprogramm in Höhe von 2,2 Billionen Dollar als Reaktion auf die wirtschaftlichen Folgen der COVID-19-Pandemie.

Ein Aspekt des CARES-Gesetzes ermächtigte die Small Business Administration (SBA), Bürgschaften für potenziell vollständig erlassbare Darlehen von bis zu 10 Mio. USD an förderfähige Kreditnehmer im Rahmen der PPP zu gewähren. Es wurden fast 12 Millionen Kredite im Gesamtwert von 800 Milliarden Dollar vergeben.

Die Hilfe brachte zwar eine erhebliche Erleichterung, aber die beschleunigte Einführung von Programmen wie dem PPP und anderen Vergünstigungen schuf auch Möglichkeiten für betrügerische Aktivitäten:

Falsche Bescheinigungen und Nichteinhaltung: Die Antragsteller bescheinigten fälschlicherweise die Einhaltung der Fördervoraussetzungen, einschließlich der bedarfsabhängigen Kriterien und der Beschränkungen für die Mittelverwendung, um Unterstützung nach dem CARES-Gesetz zu erhalten.

Darlehens- und Zuschussbetrug (PPP & EIDL): Einzelpersonen und Unternehmen machten falsche Angaben, einschließlich überhöhter Gehaltsabrechnungen, gefälschter Unternehmen, falscher Angestellter oder gefälschter Dokumente, um in betrügerischer Absicht Darlehen und Zuschüsse im Rahmen des Paycheck Protection Program und des Economic Injury Disaster Loan Program zu erhalten.

Betrug bei der Arbeitslosenversicherung: Antragsteller beantragten fälschlicherweise Leistungen, indem sie gestohlene Identitäten verwendeten, den Beschäftigungsstatus falsch darstellten oder sich in mehreren Staaten anmeldeten, um erhöhte Arbeitslosenunterstützung zu erhalten.

Identitätsdiebstahl: Kriminelle nutzten gestohlene persönliche oder geschäftliche Informationen, um sich auf betrügerische Weise Zugang zu verschiedenen Hilfsprogrammen zu verschaffen, darunter Konjunkturprogramme und Arbeitslosenunterstützung.

Missbrauch von Geldern: Gelder im Zusammenhang mit dem CARES-Gesetz wurden für nicht genehmigte Zwecke verwendet – wie persönliche Luxusartikel, Immobilien oder Kryptowährungsinvestitionen – und nicht für die beabsichtigte Geschäfts- oder Wirtschaftsförderung.

Leistungen von Stout

Aufgrund des erhöhten Risikos von Betrug und Nichteinhaltung von Vorschriften im Zusammenhang mit PPP-Darlehen und anderen Konjunkturprogrammen im Zusammenhang mit dem CARES-Gesetz verlassen sich Anwaltskanzleien und Behörden zunehmend auf Stout, wenn es um spezielle Fachkenntnisse in Bezug auf hochrangige Ermittlungen und komplexe Rechtsstreitigkeiten geht.

Unser Team arbeitet mit Rechtsberatern und Vollzugsbehörden zusammen, um objektive, datengestützte Erkenntnisse und Expertenanalysen zu liefern. Unsere Leistungen umfassen:

• Frühzeitige Fallbeurteilung zur Unterstützung von Anwälten und Ermittlern bei der Bewertung der finanziellen und faktischen Vorzüge von Angelegenheiten im Zusammenhang mit PPP und CARES-Gesetz
• Fachkundige Beratung zur Einhaltung des CARES-Gesetzes, zur Analyse der Mittelverwendung und zu damit zusammenhängenden rechtlichen Erwägungen
• Sachverständige Leistungen vor Bundes- und einzelstaatlichen Gerichten in Angelegenheiten, die Schadenersatz, Betrug, Finanzberichterstattung und andere Fragen betreffen, die Finanzgutachten erfordern
• Forensische Buchführung und Finanzanalyse zur Aufdeckung von Falschangaben, falschen Bescheinigungen oder missbräuchlicher Verwendung von Konjunkturmitteln
• Quantifizierung wirtschaftlicher Schäden in Verbindung mit False Claims Act-Angelegenheiten, Vertragsverletzungsstreitigkeiten oder Angelegenheiten der Durchsetzung von Rechtsvorschriften
• Überprüfung und Bewertung von Unterlagen, die bei der SBA oder anderen staatlichen Stellen eingereicht werden, einschließlich Darlehensanträgen, Bescheinigungen über den Erlass von Auflagen und Nachweisen für die Gehaltsabrechnung
• Fortgeschrittene Datenanalyse zur Ermittlung von Betrugsmustern, Unregelmäßigkeiten und Trends in großen Datensätzen mit Kredit- und Finanzinformationen
• Unterstützung der internen Ermittlungen und Due-Diligence-Prüfungsbemühungen im Zusammenhang mit mutmaßlichem Betrug oder Verstößen gegen Konjunkturprogramme
• Unabhängige Bewertungen durch Dritte als Grundlage für Durchsetzungsentscheidungen oder zur Validierung von Erkenntnissen aus internen oder externen Überprüfungen

Kredit für die Mitarbeiterbindung (ERC)

Hintergrund

Der Employee Retention Credit (ERC oder ERTC) ist eine erstattungsfähige Steuergutschrift für bestimmte förderfähige Unternehmen und steuerbefreite Organisationen, die während der COVID-19-Pandemie Beschäftigte hatten und betroffen waren. Das Ausmaß und der angebliche Missbrauch des Programms haben das IRS dazu veranlasst, die Steuererklärungen, in denen die Steuergutschrift geltend gemacht wird, genau zu prüfen und zahlreiche Warnungen auszusprechen sowie Vollstreckungsmaßnahmen gegen Dienstleister und Steuerpflichtige einzuleiten.

Stout Leistungen für Rechtsberater, die Steuerzahler und Dienstleistungsanbieter vertreten

Unterstützung bei Information Document Requests (IDR)

Unternehmen, die mit Information Document Requests (IDRs) für ihre ERC-Forderungen konfrontiert sind, benötigen vertrauenswürdige Berater, um mit den IRS-Untersuchungen umgehen zu können. Unsere Kenntnisse auf dem Gebiet der IRS-Erwartungen versetzen uns in einzigartiger Weise in die Lage, Sie gegen solche Forderungen zu verteidigen.

Wir bieten eine Full-Service-Lösung an, die bei IRS-Prüfungen hilft, beweiskräftige Unterlagen erstellt und Strategien für optimale Kundenergebnisse bei gleichzeitigem Risikomanagement und Ertragssicherung umsetzt.

Bewertung und Erweiterung von Anspruchsdokumentationen

Ihre Kunden stützen sich auf Sie als berater ihres Vertrauens, die komplexen Regeln des ERC-Programms zu Aggregierung, Arbeitgebergröße, Berechtigung, Berechnungen und Behördenanweisungen – variierend je nach Branche, Rechtsbereich und Zeit – können erhebliche Risiken im Zusammenhang mit der unterstützenden Dokumentation mit sich bringen.

Nutzen Sie die ERC-Sachkenntnisse von Stout, um Konsistenz und Korrektheit bei den Forderungen Ihrer Kunden sicherzustellen. Wir analysieren die Forderungsdokumentation, erweitern bei Bedarf die Unterstützung und stellen tief gehende Einblicke in die spezifischen Tatsachen und Umstände Ihres Kunden bereit, wodurch wir Risiken reduzieren und optimale Ergebnisse Sicherstellen.

ERC Eligibility Analysis und Audit Readiness

Sorgen Sie für das Vertrauen Ihrer Kunden, und sparen Sie Zeit, um sich auf strategische Geschäftsergebnisse zu konzentrieren. Die ERC Eligibility Analysis ist komplex und zeitaufwendig und erfordert ein eingehendes Verständnis behördlicher Anordnungen und situationsbedingter Details.

Ob Sie die Berechtigung analysieren oder sich auf eine Prüfung vorbereiten: Das Management und die Reduzierung von Risiken erfordert ein strategisches Konzept. Bei Stout bieten wir eingehende ERC-Kenntnisse sowie Hilfsmittel, Prozesse und Kompetenzen zu staatlichen und kommunalen Anordnungen zur Unterstützung Ihrer Anstrengungen an. Wir führen unabhängige Analysen der Verhältnisse Ihres Kunden durch, um zu beurteilen, ob er in bestimmten Zeiträumen Anspruch auf die Mitarbeiterbindungssteuervergütung hat.

Unterstützung bei Streitfällen zur Erstattungen

Unternehmen können jetzt den IRS verklagen, wenn ihre ERC (Employee Retention Credit)-Anträge lange verzögert oder abgelehnt werden. Beim ERC, der die Unternehmen während der COVID-19-Pandemie unterstützen soll, kam es zu erheblichen Verzögerungen bei der Bearbeitung, so dass die Unternehmen, die Anspruch auf Erstattungen haben, auf Maßnahmen warten müssen. Anspruchsberechtigte Arbeitgeber können rechtliche Schritte einleiten, um die IRS zur Überprüfung ihrer Forderungen zu zwingen.

Anspruchsberechtigte Steuerzahler können eine Klage einreichen, wenn sich die Erstattung um mehr als sechs Monate verzögert, auch für ERC-Anträge. Das rechtliche Verfahren umfasst eine Prüfung des Anspruchs und die Einreichung einer Klage vor einem Bundesgericht, wofür eine fachkundige juristische Vertretung erforderlich ist. Ein Gerichtsverfahren kann die beste Option für Unternehmen sein, die mit abgelehnten Forderungen, verzögerten Forderungen (mehr als sechs Monate) und Prüfungen oder Untersuchungen des IRS konfrontiert sind.

Die Experten von Stout werden von führenden Anwaltskanzleien, Fortune-100-Unternehmen und Bundesbehörden beauftragt, um in Fällen, in denen es um viel Geld geht, fundiertes technisches Fachwissen und glaubwürdige Zeugenaussagen zu liefern. Durch die Nutzung von Erfahrung auf Bundes- und Landesebene liefern unsere Experten unabhängige, gut gestützte Erkenntnisse, die auf Marktforschung und bewährten Referenzen beruhen.