Servizi di consulenza in materia di CARES Act

Naviga tra le complessità di PPP ed ERC

Dall'entrata in vigore del CARES Act, enti pubblici, avvocati, mutuatari e istituti di credito si sono affidati all'esperienza di Stout per assistere nelle indagini per frode e nei reclami legali relativi al Paycheck Protection Program (PPP) e per affrontare le complessità dell'Employee Retention Credit (ERC o ERTC).

Il nostro team

Il team dei servizi di consulenza in materia di CARES Act di Scout è composto da esperti professionisti finanziari, tra cui Certified Public Accountant (CPA), Certified Fraud Examiners (CFE), PhD, MBA, ex revisori finanziari e altri specialisti. I nostri professionisti hanno prestato servizio come esperti di consulenza e testimonianza in una vasta gamma di questioni nei tribunali distrettuali e statali degli Stati Uniti.

La nostra profonda esperienza spazia in vari aspetti del CARES Act, compresi i casi di False Claims Act, le controversie sulla violazione del contratto, gli audit IRS, le controversie sui rimborsi e altri reclami. I professionisti di Stout sono stati anche consulenti di fiducia di enti pubblici per assistere con indagini e procedimenti giudiziari relativi alle frodi del CARES Act, in particolare in programmi come il PPP e l'Economic Injury Disaster Loans (EIDL).

Programma di protezione della busta paga (PPP)

Informazioni generali

Il CARES Act (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act) è stato un disegno di legge di stimolo economico da 2,2 trilioni di dollari approvato dal Congresso degli Stati Uniti e convertito in legge il 27 marzo 2020, in risposta alle ricadute economiche della pandemia di COVID-19.

Un aspetto del CARES Act autorizzava la Small Business Administration (SBA) a fornire garanzie per prestiti potenzialmente completamente condonabili fino a 10 milioni di dollari ai mutuatari idonei nell'ambito del PPP. Sono stati erogati quasi 12 milioni di prestiti per un totale di 800 miliardi di dollari.

Sebbene l'aiuto abbia fornito un sollievo significativo, l'implementazione accelerata di programmi come il PPP e altri benefici ha creato opportunità per attività fraudolente, tra cui:

Certificazioni false e non conformità: i richiedenti hanno falsamente certificato la conformità ai requisiti di idoneità, inclusi i criteri basati sulle esigenze e le restrizioni all'utilizzo dei fondi, al fine di ricevere l'assistenza del CARES Act.

Frode su prestiti e sovvenzioni (PPP e EIDL): individui e aziende hanno presentato informazioni false, tra cui buste paga gonfiate, entità commerciali false, dipendenti falsi o documenti falsi, per ottenere in modo fraudolento prestiti e sovvenzioni nell'ambito del Paycheck Protection Program e del programma Economic Injury Disaster Loan.

Frode sull'assicurazione contro la disoccupazione: i richiedenti hanno falsamente richiesto i sussidi utilizzando identità rubate, travisando lo stato di occupazione o presentando la dichiarazione in più stati per riscuotere pagamenti di disoccupazione migliorati.

Furto di identità: i criminali hanno utilizzato informazioni personali o aziendali rubate per accedere in modo fraudolento a vari programmi di soccorso, tra cui pagamenti di stimolo e sussidi di disoccupazione.

Uso improprio dei fondi: i fondi del CARES Act sono stati utilizzati per scopi non autorizzati, come oggetti di lusso personali, beni immobili o investimenti in criptovalute, piuttosto che per il supporto commerciale o economico previsto.

Servizi di Stout

A causa dell'elevato rischio di frode e non conformità che circonda i prestiti PPP e altri programmi di stimolo del CARES Act, gli studi legali e gli enti pubblici si affidano sempre più a Stout per competenze specializzate in indagini ad alto rischio e contenziosi complessi.

Il nostro team collabora con i consulenti legali e le autorità di contrasto per fornire analisi obiettive e approfondimenti di esperti basate sui dati. I nostri servizi includono:

• Valutazione precoce del caso per aiutare i consulenti e gli investigatori a valutare i meriti finanziari e fattuali delle questioni relative al PPP e al CARES Act
• Consulenza di esperti sulla conformità al CARES Act, sull'analisi dell'utilizzo dei fondi e sulle relative considerazioni normative
• Servizi di testimonianza di esperti in tribunali federali e statali su questioni che coinvolgono danni, frodi, rendicontazione finanziaria e altre questioni che richiedono pareri di esperti finanziari.
• Contabilità forense e analisi finanziarie per identificare inesattezze, false certificazioni o uso improprio dei fondi di stimolo
• Quantificazione dei danni economici in relazione a questioni relative alla legge sulle false pretese, controversie relative alla violazione del contratto o all'applicazione delle normative
• Revisione e valutazione della documentazione presentata alla SBA o ad altri enti governativi, comprese le domande di prestito, le certificazioni di condono e la convalida delle buste paga.
• Analisi avanzata dei dati per identificare modelli di frode, irregolarità e tendenze in grandi set di dati di informazioni finanziarie e sui prestiti.
• Supporto per le indagini interne e le iniziative di due diligence relative a sospette frodi o non conformità con i programmi di stimolo.
• Valutazioni indipendenti di terze parti per informare le decisioni di applicazione o convalidare i risultati di revisioni interne o esterne.

Employee Retention Credit (ERC)

Informazioni generali

L'Employee Retention Credit (ERC o ERTC) è un credito d'imposta rimborsabile per alcune aziende idonee e organizzazioni esentasse che avevano dipendenti e sono state colpite durante la pandemia di COVID-19. L'entità e il presunto abuso del programma hanno portato l'IRS a esaminare i moduli fiscali che richiedevano il credito, emettere numerosi avvertimenti e ad avviare azioni coercitive che aumentano il rischio per i fornitori di servizi e i contribuenti.

Servizi di Stout per consulenti legali che rappresentano i contribuenti e i fornitori di servizi

Supporto per la richiesta di documenti informativi (IDR)

Le aziende che devono affrontare IDR (Information Document Request) per le loro richieste ERC hanno bisogno di consulenti di fiducia per superare gli esami IRS. La nostra esperienza e la nostra conoscenza delle aspettative IRS ci posizionano in modo univoco per collaborare con te nella difesa di queste richieste.

Offriamo una soluzione a servizio completo, assistendo con gli esami IRS, preparando una documentazione comprovante ed eseguendo strategie per ottenere risultati ottimali per i clienti, gestendo al contempo il rischio e preservando i ricavi.

Valutazione e analisi della documentazione dei sinistri

In qualità di consulente di fiducia, i tuoi clienti si affidano alla tua guida, ma le complesse regole del programma ERC su aggregazione, dimensioni del datore di lavoro, idoneità, calcoli e ordini governativi, che variano in base al settore, alla giurisdizione e al tempo, possono creare rischi nella documentazione di supporto.

Sfrutta l'esperienza di Stout nell'ERC per garantire coerenza e accuratezza nelle richieste dei tuoi clienti. Analizziamo la documentazione dei sinistri, aumentiamo il supporto dove necessario e forniamo informazioni approfondite sui fatti e le circostanze specifiche del tuo cliente, riducendo i rischi e garantendo risultati ottimali.

Analisi dell'idoneità ERC e preparazione all'audit

Infondi fiducia nei tuoi clienti e risparmia tempo per concentrarti sui risultati aziendali strategici. L'analisi dell'ammissibilità ERC è complessa e richiede non solo molto tempo, ma anche una comprensione approfondita degli ordini governativi e dei dettagli situazionali.

Che si tratti di analizzare l'idoneità o di prepararsi per un audit, la gestione e la mitigazione dei rischi richiede un approccio strategico. Stout offre una profonda esperienza nel settore ERC, oltre a strumenti, processi e conoscenza degli ordini governativi statali e locali per supportare i vostri sforzi. Conduciamo analisi indipendenti delle circostanze del tuo cliente per determinare l'idoneità al credito di fidelizzazione dei dipendenti in periodi di tempo specifici.

Supporto al contenzioso in materia di rimborsi

Le aziende possono ora citare in giudizio l'IRS se le loro richieste ERC (Employee Retention Credit) subiscono dinieghi o lunghi ritardi. L'ERC, destinato a sostenere le imprese durante la pandemia di COVID-19, ha registrato notevoli ritardi nell'elaborazione, lasciando le aziende che hanno diritto ai rimborsi in attesa di agire. I datori di lavoro idonei possono intraprendere un'azione legale per costringere l'IRS a rivedere le loro richieste.

I contribuenti idonei possono intentare una causa se un rimborso viene ritardato di oltre sei mesi, anche per le richieste ERC. Il processo legale prevede una revisione del reclamo e la presentazione di una causa presso il tribunale federale, che richiede la rappresentanza legale di un esperto per navigare. Il contenzioso può essere l'opzione migliore per le aziende che devono affrontare richieste negate, richieste ritardate (oltre sei mesi) e audit o indagini dell'IRS.

Gli esperti Stout sono stati ingaggiati dai migliori studi legali, aziende Fortune 100 e agenzie federali per fornire una profonda competenza tecnica e testimonianze credibili in casi ad alto rischio. Con esperienza in giurisdizioni federali e statali, i nostri esperti offrono approfondimenti indipendenti e convincenti, ben supportati da ricerche di mercato e solide credenziali.