Sook Lee

Sook J. Lee vanta oltre 20 anni di esperienza in contabilità forense, indagini su frodi e investigazioni finanziarie, contenzioso commerciale complesso, valutazione dei danni economici e controversie fiscali. Sook svolge il ruolo di esperta di contabilità forense, esperta in danni economici, esperta contabile e consulente tecnica di parte, e assiste regolarmente studi legali esterni, team legali interni, consigli di amministrazione, enti governativi, fiduciari nominati dal tribunale e manager aziendali in controversie e indagini di alto profilo. 

Sook vanta un'ampia esperienza nel supportare i legali nella difesa per reati finanziari, nelle indagini governative e regolatorie, e nelle indagini interne, inclusi casi che coinvolgono il Dipartimento di Giustizia degli Stati Uniti (DOJ), la Securities and Exchange Commission (SEC), citazioni del grand jury, il False Claims Act e denunce qui tam, frodi nei bilanci e contabili, appropriazione indebita di beni, peculato, riconoscimento dei ricavi, controlli interni e accuse di illeciti finanziari. Il suo lavoro comprende la ricostruzione forense di libri e registri, il tracciamento e l'analisi dei fondi, la valutazione di irregolarità contabili, l'analisi di grandi dataset finanziari, la valutazione dei controlli interni e la quantificazione della potenziale esposizione finanziaria.

Tra le sue esperienze investigative figurano la consulenza a un monitor nominato dal DOJ in relazione a un accordo di patteggiamento per manipolazione del mercato di una banca d'investimento globale, la conduzione di un'indagine indipendente su una frode contabile e la presentazione dei risultati alla SEC, l'assistenza a una società nella risposta a una citazione del grand jury del DOJ, e il ruolo di consulente finanziario a un ricevitore nominato dal tribunale federale in un procedimento SEC riguardante oltre 300.000.000 di dollari di asset gestiti. Ha inoltre guidato attività di contabilità forense in indagini del Dipartimento di Giustizia USA riguardanti accuse relative al False Claims Act e all’Anti-Kickback Act.

Sook ha inoltre una significativa esperienza come esperta di danni economici e finanziari in procedimenti giudiziari federali e statali, nonché in arbitrati nazionali e internazionali. Analizza e quantifica profitti persi, ricavi persi, compensi persi, perdite da interruzione dell’attività, danni contrattuali, mitigazione, valore aziendale e altri danni economici. Il suo lavoro coinvolge frequentemente registrazioni contabili complesse, modelli finanziari, accordi contrattuali, dati operativi e valutazione o confutazione di analisi fornite da esperti della controparte.

I suoi recenti incarichi come esperta includono pareri sui danni in procedimenti giudiziari federali e statali, arbitrati presso l’American Arbitration Association e JAMS, e un arbitrato internazionale presso la London Court of International Arbitration (LCIA). Ha presentato rapporti peritali e di replica, ha fornito testimonianza in deposizione e ha testimoniato in udienze di tribunale e di arbitrato. La sua esperienza include danni che coinvolgono prodotti tecnologici e fintech, criptovalute, trasporti, contratti di lavoro, studi professionali, sanità e contratti commerciali. 

L'esperienza di Sook in controversie fiscali combina le sue competenze contabili, forensi, di valutazione dei danni e di analisi dei dati. Ha assistito contribuenti e consulenti in controversie che coinvolgono l’IRS e il DOJ, le deduzioni per attività di produzione domestica ai sensi della Sezione 199, i metodi contabili, il transfer pricing, le transazioni intercompany, i programmi di fidelizzazione dei clienti, le allocazioni dei costi, i rimborsi delle imposte sul lavoro e altre complesse questioni fiscali e contabili. Il suo lavoro ha incluso il supporto alla testimonianza di esperti, la preparazione di analisi contabili e relazioni peritali, la revisione di grandi insiemi di dati finanziari e la valutazione dell’impatto finanziario delle modifiche proposte dall’IRS.