L’achat d’une entreprise peut être un processus complexe et chronophage pour les cadres supérieurs, qui s’ajoute à leurs responsabilités quotidiennes. Face à la réduction continue des délais des processus de fusions et acquisitions, il devient de plus en plus difficile d’identifier les problèmes potentiels susceptibles d’affecter l’évaluation, la structure ou l’intégration.

Faire appel à des experts en fusions et acquisitions pour effectuer la période de due diligence financière et fiscale permet de disposer d’un ensemble complet et efficace de données qui peuvent impacter l’issue de la transaction avant qu’elle ne soit finalisée. Les experts de Stout peuvent aider à identifier les raisons des échecs des transactions et à limiter l’utilisation de ressources supplémentaires. En faisant appel à une équipe expérimentée pour analyser la quantité toujours croissante de données disponibles tout au long d’une transaction, les cadres supérieurs peuvent bénéficier de la tranquillité d’esprit dont ils ont besoin pour exécuter un contrat d’achat.

Nos services

Nous aidons les acheteurs à comprendre les principaux éléments générateurs de valeur et les risques associés aux transactions proposées. Notre priorité est d’identifier les problèmes susceptibles d’affecter la qualité des revenus, avec des conséquences également sur l’évaluation et le contrat d’achat. Notre diligence met l’accent sur les domaines clés suivants :

• Qualité des revenus : analyse des facteurs clés de l’activité et évaluation de la qualité et la durabilité d’EBITDA
• Qualité des actifs : évaluation de la composition du fonds de roulement net de la cible et évaluation des tendances et exigences en matière de fonds de roulement
• Dette nette : identification des incidences, obligations et contingences potentielles
• Autres sujets : analyse des politiques comptables historiques, qualité des rapports/informations, qualité de l’équipe chargée des finances et identification des autres risques potentiels
• Fiscalité - Confirmation de la classification fiscale de la cible, qui peut avoir un impact direct sur la structure de la transaction, y compris les avantages fiscaux potentiels en espèces provenant d’une augmentation de la base. Identifier les risques fiscaux importants, y compris les dettes liées à la vente/utilisation et aux entrepreneurs indépendants.

Autres services de conseil en transaction

• Modélisation et conseil sur les alternatives de structuration
• Examen des projets de contrats d’achat ou d’autres documents associés à la transaction
• Aide pour les déclarations post-clôture et le règlement du fonds de roulement net
• Conseils lors des discussions avec les parties internes ou externes
• Conseiller sur les plans de remédiation pour les risques fiscaux identifiés
• Respect des stocks
• Vérification de la trésorerie

Notre clientèle

• Fonds de capital-investissement
• Actionnaires
• Directeurs du développement de l’entreprise
• Directeurs financiers
• Contrôleurs d’entreprise
• Directeurs de la fiscalité
• Conseils d’administration
• Prêteurs