Beratung zur Verwaltung von Beteiligungen

Transparenz bei der aktienbasierten Vergütung – von der Verwaltung bis zur Prüfungsbereitschaft.

Mit dem Wachstum von Unternehmen, Transaktionen und der Vorbereitung auf Liquiditätsereignisse werden aktienbasierte Vergütungsprogramme zunehmend komplexer. Mit zunehmender Eigenkapitalaktivität fehlt Finanzteams häufig die Zeit, die Tools und das spezialisierte Fachwissen, um Eigenkapitalprogramme korrekt und verteidigbar zu betreuen.

Stout liefert eine integrierte Lösung für Eigenkapitalprogramme, die praxisorientierte Eigenkapitalverwaltung, Expertenwissen in ASC 718-Buchhaltung und Bewertungsservices vereint. Wir verwalten den gesamten Lebenszyklus von Eigenkapitalprogrammen – von der Einrichtung von Auszeichnungen und der Pflege der Kapitaltabelle bis hin zu buchhalterischen Analysen, Unterstützung bei der Bewertung und Audit-Bereitschaft –, um Genauigkeit und Verteidigbarkeit aller eigenkapitalbezogenen Daten und Berichte sicherzustellen.

Unsere Leistungen

Aktienverwaltung und -abwicklung

• End-to-end Eigenkapitalverwaltung über den gesamten Vergabe-Lebenszyklus, einschließlich Zuteilungen, Unverfallbarkeit, Ausübungen, Verfall, Beendigungen und Abrechnungen.
• Verwaltung der Kapitaltabelle, Eigentumsverfolgung und Abstimmung über verschiedene Eigenkapitalinstrumente hinweg
• Implementierung, Optimierung und laufende Verwaltung von Eigenkapitalsystemen (z. B. Carta, Shareworks)
• Unterstützung beim Periodenabschluss, Fortschreibungen und Abstimmungen zwischen den Eigenkapitalsystemen und dem Hauptbuch
• Bereinigung, Überarbeitung und Entwicklung von Kontrollmaßnahmen für historische Eigenkapitaldaten
• Unterstützung bei Finanzierungen, Sekundärtransaktionen, M&A und der Vorbereitung auf den Börsengang
• Unterstützung bei Prüfungen, einschließlich Datenvalidierung, Dokumentation und Koordination mit den Prüfern

ASC 718 Technische und betriebliche Rechnungslegung

• Technische Auslegung und Anwendung der Leitlinien gemäß ASC 718
• Bilanzierung komplexer Eigenkapitalvereinbarungen, einschließlich Änderungen, Neubewertungen, Verfall, Stornierungen und Abrechnungen
• Unterstützung bei der Modellierung und Prognose der Aufwandserfassung
• Entwicklung von eigenkapitalbezogenen Buchungssätzen und Finanzberichterstattungszeitplänen
• Unterstützung bei der IPO- und Kapitalmarktbereitschaft, einschließlich der Erstellung von eigenkapitalbezogenen Finanzberichten, historischen Perioden und pro-forma-Aspekten.
• Unterstützung bei Eigenkapitalangaben in Registrierungsunterlagen (S-1, F-1) und bei der laufenden Berichterstattung börsennotierter Unternehmen
• Erstellung von EPS-Angaben und Offenlegungsunterstützung für Finanzabschlüsse
• Vorbereitung technischer Rechnungslegungsmemos für Wirtschaftsprüfer und Aufsichtsbehörden
• Laufende Integration von Daten aus der Aktienverwaltung in die Rechnungslegungs- und Berichtsprozesse

Bewertung und Eigenkapitalmodellierung

• 409A-Bewertungen und fortlaufende Bewertungsunterstützung
• Bewertung komplexer Eigenkapitalinstrumente, Anreizprogramme und leistungsabhängiger Vergütungen
• Transaktionsbezogene Überlegungen zur Bewertung von Eigenkapital, einschließlich M&A und Sekundärtransaktionen
• Abstimmung der Bewertungsannahmen mit den bilanziellen Schlussfolgerungen gemäß ASC 718
• Erstellung von Bewertungsanalysen und Unterstützung bei Überlegungen zu günstigen Aktien im Zusammenhang mit Börsengängen und anderen Kapitalmarkttransaktionen
• Unterstützung bei der Bewertungsdokumentation und Koordination zur Unterstützung der Wirtschaftsprüfer- und SEC-Prüfung
• Abstimmung zwischen den Teams für Bewertung, Buchhaltung und Verwaltung, um Konsistenz bei Eigenkapitaldaten und Berichterstattung sicherzustellen.

Integriertes Liefermodell

• Alle Dienstleistungen werden durch ein vollständig integriertes Modell erbracht, das Eigenkapitaldaten, Bilanzierung, Bewertungsannahmen und Finanzberichterstattung aufeinander abstimmt, um Risiken zu minimieren, Inkonsistenzen zu vermeiden und Auditergebnisse zu optimieren.

Unterstützte Plattformen für das Eigenkapitalmanagement

• Shareworks
• Equity Edge Online
• Carta
• Weltweite Anteile
• Ledgy
• Riemenscheibe
• Certent
• Eqvista
• Astrella
• Wealthlane

Unterstützte Makler- und Beteiligungsdienstleistungen

• Morgan Stanley bei der Arbeit
• Vertrauensschäden
• J.P. Morgan
• UBS Onesource

Unsere Kunden

• Venture-finanzierte und wachstumsorientierte Unternehmen, die zunehmend komplexe Aktienvergütungsprogramme verwalten
• Spätphasige private und vorbörsliche Unternehmen, die sich auf Liquiditätsereignisse, Berichterstattung an die SEC und Börsenreife vorbereiten
• Börsennotierte Unternehmen, die eine skalierbare Aktienverwaltung, Unterstützung bei ASC 718 und Bewertungsexpertise suchen
• Private-Equity-unterstützte Unternehmen, die prüfungsgerechte Eigenkapitalprozesse, Buchhaltung und Bewertungsunterstützung benötigen
• CFOs, Leiter Rechnungswesen (CAO), Controller, FP&A-Leiter und Unternehmenssekretäre, die für die Governance und Berichterstattung im Bereich Eigenkapital verantwortlich sind