Consulenza sulla gestione dei piani di azionariato

Chiarezza sulla remunerazione in azioni, dall’amministrazione alla preparazione all’audit.

I programmi Partecipazione al capitale stanno diventando sempre più complessi man mano che le aziende crescono, effettuano transazioni e si preparano a eventi di liquidità. Con l'aumento dell'attività azionaria, i team finanziari spesso mancano del tempo, degli strumenti e delle competenze specializzate necessarie per gestire i programmi azionari in modo accurato e difensivo.

Stout offre una soluzione integrata di capitale proprio che combina gestione pratica del capitale proprio, contabilità ASC 718 a livello esperto e Valutazione Attività. Gestiamo l'intero ciclo di vita del capitale proprio, dalla configurazione dei premi e manutenzione della cap table all'analisi contabile, supporto alla valutazione e preparazione agli audit, per garantire precisione e difendibilità su tutti i dati e la reportistica relativi al capitale proprio.

Le nostre attività

Amministrazione e Gestione Azionaria

• Amministrazione end-to-end degli strumenti azionari per tutto il ciclo di vita dell'assegnazione, inclusi assegnazioni, maturazione, esercizi, decadenze, terminazioni e regolamenti.
• Gestione della tabella delle capitalizzazioni, monitoraggio della proprietà e riconciliazione fra strumenti azionari
• Implementazione, ottimizzazione e amministrazione continua del sistema azionario
• Supporto alla chiusura di fine periodo, rollforward e tie-out tra i sistemi di equity e il libro mastro generale.
• Pulizia dei dati azionari storici, bonifica e progettazione dei controlli
• Supporto per finanziamenti, transazioni secondarie, M&A (fusioni e acquisizioni) e preparazione all'IPO
• Supporto all'audit, inclusa la validazione dei dati, la documentazione e il coordinamento con i revisori

ASC 718 Contabilità tecnica e operativa

• Interpretazione tecnica e applicazione della normativa ASC 718
• Contabilità per accordi azionari complessi, inclusi modifiche, riprezzamenti, decadenze, cancellazioni e regolamenti
• Supporto per la modellazione e previsione del riconoscimento delle spese
• Elaborazione delle scritture contabili correlate alle azioni e dei prospetti di rendicontazione finanziaria
• Supporto alla preparazione per IPO e mercati dei capitali, inclusa la predisposizione dei bilanci relativi alle azioni, i periodi storici di riferimento e le considerazioni pro forma.
• Supporto per le informative azionarie nei prospetti di registrazione (S-1, F-1) e nella rendicontazione periodica delle società quotate
• Supporto per il calcolo dell'EPS e per le informative finanziarie
• Preparazione di documenti tecnici contabili destinati a revisori e autorità regolatorie
• Integrazione continua dei dati di amministrazione azionaria nei processi contabili e di rendicontazione

Valutazione e modellazione azionaria

• Valutazioni 409A e supporto continuativo alle valutazioni
• Valutazione di strumenti azionari complessi, piani di incentivi e premi basati sulle performance
• Considerazioni sulla valutazione del capitale correlate alle transazioni, inclusi M&A e operazioni secondarie
• Allineamento delle assunzioni di valutazione con le conclusioni contabili secondo ASC 718.
• Preparazione di analisi di valutazione e supporto per considerazioni di "azioni a prezzo scontato" in relazione alle IPO e ad altre operazioni sui mercati dei capitali
• Assistenza nella documentazione di valutazione e nel coordinamento a supporto della revisione da parte dell'auditor e della SEC
• Coordinamento tra i team di valutazione, contabilità e amministrazione per garantire coerenza nei dati e nella reportistica azionaria.

Modello di erogazione integrato

• Tutti i servizi sono erogati attraverso un modello completamente integrato che allinea i dati sull’equity, il trattamento contabile, le assunzioni di valutazione e la rendicontazione finanziaria, al fine di ridurre i rischi, eliminare le incoerenze e migliorare gli esiti delle revisioni.

Piattaforme di Gestione Azionaria Supportate

• Shareworks
• Equity Edge Online
• Carta
• Azioni globali
• Ledgy
• Carrucola
• Certent
• Eqvista
• Astrella
• Wealthlane

Servizi di brokeraggio e partecipazione supportati

• Morgan Stanley at Work
• Abuso di buona fede
• J.P. Morgan
• UBS Onesource

Chi sono i nostri clienti

• Aziende finanziate da venture capital e in fase di crescita che gestiscono programmi di compensazione azionaria sempre più complessi
• Aziende private e pre-IPO in fase avanzata che si preparano a eventi di liquidità, adempimenti SEC e preparazione alla quotazione
• Società quotate che cercano amministrazione azionaria scalabile, supporto per ASC 718 e competenze di valutazione
• Società sostenute dal private equity che richiedono operazioni azionarie pronte per l'audit, contabilità e supporto alla valutazione
• CFO, CAO, Controller, responsabili FP&A e Segretari aziendali incaricati della governance e del reporting azionario