Consulenza sulla gestione dei piani di azionariato

Chiarezza sulla remunerazione in azioni, dall’amministrazione alla preparazione all’audit.

I programmi Partecipazione al capitale stanno diventando sempre più complessi man mano che le aziende crescono, effettuano transazioni e si preparano a eventi di liquidità. Con l'aumento dell'attività azionaria, i team finanziari spesso mancano del tempo, degli strumenti e delle competenze specializzate necessarie per gestire i programmi azionari in modo accurato e difensivo.

Stout offre una soluzione integrata di capitale proprio che combina gestione pratica del capitale proprio, contabilità ASC 718 a livello esperto e Valutazione Attività. Gestiamo l'intero ciclo di vita del capitale proprio, dalla configurazione dei premi e manutenzione della cap table all'analisi contabile, supporto alla valutazione e preparazione agli audit, per garantire precisione e difendibilità su tutti i dati e la reportistica relativi al capitale proprio.

I nostri servizi

Amministrazione e Gestione delle Azioni

• Amministrazione completa dell’equity lungo l’intero ciclo di vita dell’assegnazione, inclusi assegnazioni, maturazione, esercizi, decadenze, terminazioni e regolamenti
• Gestione del cap table, monitoraggio della proprietà e riconciliazione tra strumenti di equity
• Implementazione, ottimizzazione e gestione continuativa dei sistemi di equity (es. Carta, Shareworks)
• Supporto per la chiusura di fine periodo, rollforward e riconciliazioni tra i sistemi azionari e il libro mastro
• Pulizia storica dei dati azionari, bonifica e progettazione di controllo
• Supporto per finanziamenti, Operazioni, M&A (Mergers & Acquisitions, fusioni e acquisizioni), secondari e prontezza all'IPO
• Supporto agli audit, inclusa la validazione dei dati, la documentazione e il coordinamento con gli auditor

ASC 718 Contabilità Tecnica e Operativa

• Interpretazione tecnica e applicazione delle linee guida ASC 718
• Contabilizzare complessi accordi azionari, inclusi modifiche, riprezzi, confische, cancellazioni e regolamenti
• Supporto nella modellazione e previsione del riconoscimento delle spese
• Sviluppo delle scritture contabili relative al patrimonio netto e dei prospetti di rendicontazione finanziaria
• Supporto alla prontezza per IPO e mercati dei capitali, inclusa la preparazione dei bilanci correlati alle azioni, i periodi storici e le considerazioni sui Pro forma
• Supporto alle dichiarazioni azionarie nelle dichiarazioni di registrazione (S-1, F-1) e alla rendicontazione continua delle società quotate
• Supporto per EPS (Utile per Azione) e per l'informativa nei bilanci
• Redazione di note tecniche contabili destinate a revisori e autorità di controllo
• Integrazione continua dei dati di amministrazione azionaria nei processi contabili e di rendicontazione.

Valutazione e modellazione azionaria

• Valutazioni 409A e assistenza continua nella valutazione
• Valutazione di strumenti azionari complessi, piani di incentivi e premi basati sulle performance
• Valutazione azionaria correlata alle transazioni, inclusi M&A e transazioni secondarie.
• Allineamento delle assunzioni di valutazione con le conclusioni contabili dell'ASC 718
• Predisposizione di analisi valutative e supporto per le tematiche di “cheap stock” nell'ambito di IPO e altre operazioni sui mercati dei capitali
• Assistenza con la documentazione di valutazione e il coordinamento a supporto della revisione da parte degli auditor e della SEC
• Coordinamento tra i team di valutazione, contabilità e amministrazione per garantire la coerenza dei dati e della reportistica sul capitale azionario.

Modello di erogazione integrato

• Tutti i servizi vengono erogati attraverso un modello pienamente integrato che allinea dati relativi al capitale azionario, trattamento contabile, assunzioni di valutazione e reportistica finanziaria per ridurre il rischio, eliminare le incoerenze e migliorare i risultati delle verifiche di revisione contabile.

Piattaforme di Gestione Azionaria Supportate

• Shareworks
• Equity Edge Online
• Carta
• Azioni globali
• Ledgy
• Carrucola
• Certent
• Eqvista
• Astrella
• Wealthlane

Servizi di supporto alle intermediazioni e di assistenza ai partecipanti

• Morgan Stanley at Work
• Fidelity
• J.P. Morgan
• UBS Onesource

Chi serviamo

• Aziende sostenute da venture capital e in fase di crescita che gestiscono programmi di compensazione azionaria sempre più complessi
• Aziende private e pre-IPO in fase avanzata che si preparano a eventi di liquidità, reportistica SEC e prontezza delle società pubbliche
• Società quotate in cerca di amministrazione azionaria scalabile, supporto ASC 718 e competenze in valutazione
• Società sostenute dal private equity che richiedono operazioni azionarie pronte per l'audit, contabilità e supporto valutazione
• CFO, CAO, Controller, leader FP&A e Segretari Aziendali responsabili della governance azionaria e della rendicontazione