Aaron Stumpf ist Co-Leader des Bereichs Trust & Estate Valuation und hat mehr als 20 Jahre Erfahrung in der Erstellung von Bewertungsgutachten in einem breiten Spektrum von Branchen für eine Vielzahl von Zwecken, einschließlich der Besteuerung von Nachlässen und Schenkungen, Einkommenssteueranforderungen, Unternehmenstransaktionen, Beratung bei Buy-Sell-Vereinbarungen, Gesellschafterstreitigkeiten und anderen Rechtsstreitigkeiten sowie Angelegenheiten im Zusammenhang mit Steuerkontroversen.
Aaron ist spezialisiert auf Aufträge zum Verkehrswert in Bezug auf Unternehmen mit eingeschränktem Gesellschafterkreis, Stellungnahmen zu Bewertungsabschlägen (FLP/FLLC), Stellungnahmen zu Restricted Stocks und Blockabschlägen, Bewertung von Vorzugsaktien, Schuldscheinbewertungen und Bewertung von Private-Equity- und Hedgefonds-Anteilen. Er verfügt über umfangreiche Erfahrung mit Prüfungen, Einsprüchen und Vergleichen der US-Bundessteuerbehörde, die sich auf Unternehmen mit eingeschränktem Gesellschafterkreis beziehen.
Aaron Stumpf hat Vorträge und Präsentationen zu den Themen Unternehmensbewertung, Bewertungsabschläge und anderen Kontroversen bei der Bewertung von Nachlass- und Schenkungssteuer gehalten. Er ist Mitautor von drei Lehrbüchern zur Unternehmensbewertung, darunter „Valuing a Business“ von Shannon Pratt, 6. Auflage: „The Analysis and Appraisal of Closely Held Companies“ (McGraw Hill), „Business Valuation“ (Law Journal Press) und „Business Valuation: A Primer for the Legal Professional (American Bar Association).
Vor seinem Wechsel zu Stout war Aaron Stumpf bei Ernst & Young, LLP im Bereich Assurance and Advisory Business Services in Detroit tätig.
Wählen Sie Publikationen aus
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Transaction Advisors December 2017
Mitigating Valuation and Tax-Related Consequences in Buy-Sell Agreements
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NAEPC Journal of Estate & Tax Planning April 2014
Freeze Partnerships: Establishing the Preferred Rate
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Trusts and Estates July 2011
Should Substantial Discounts Apply to Very Short Holding Periods?
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Business Valuation Review April 2011
The Stout Risius Ross Restricted Stock Study: A Recent Examination of Private Placement Transactions from September 2005 through May 2010
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Business Valuation May 2010
Estate and Gift Tax Valuation
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Business Valuation March 2010
Valuation Discounts and Premiums
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Business Valuation: A Primer for the Legal Professional December 2007
Contributing Author to Book Written by Stout's Jeff Risius
Wählen Sie Präsentationen und Reden
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31st Annual Tax Conference May 2018
Controversial Tax Issues in Business Valuation for Estate & Gift Tax Purposes
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National Trust Closely Held Business Association 42nd Annual Conference September 2017
Valuation Roundtable and Court Case Update
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IICLE 60th Annual Estate Planning Short Course May 2017
Current Developments - and Time Tested Principles - of Planning with Valuation Discounts
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Master of Law Program (LL.M), Northwestern University Law School November 2016
An Overview of Business Valuation in a Gift & Estate Tax Context
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Chicago Estate Planning Council May 2016
What’s Your Angle? How the Different Members of a Client’s Planning Team Use and Assess Financial Documents
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Master of Law Program (LL.M), Northwestern University Law School November 2014
Business Valuation for Gift, Estate, and GST Tax Purposes
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Wells Fargo – The Private Bank March 2014
Business Valuation Issues in Succession Planning
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Illinois CPA Society Taxation on Real Estate Conference June 2013
Real Estate as it Applies to Estate & Gift Tax: Valuation Discounts
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Stout Webinar November 2010 Webinar
Effectively Defending Discounts for Lack of Marketability
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MACPA Specialized Business Valuation Workshop October 2010
Manufacturing - For Whom and at What Value
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United States Law Firm Group September 2010
Estate and Gift Tax Valuation: Pressing Issues, Financial Explanations, and Typical IRS Inquiries
Tätigkeitsbereiche
Schwerpunktbranchen
Bildung
B.A., Rechnungswesen, Michigan State University (High Honor)
Lizenzen & Bezeichnungen
Certified Public Accountant, Accredited in Business Valuation (CPA/ABV)
Verbandsmitgliedschaften
American Institute of Certified Public Accountants
Illinois CPA Society
Chicago Estate Planning Council
Business Valuation Association of Chicago